Под факторингом подразумевается комплекс предоставляемых услуг, который факторинговая компания или банк оказывает работающим со своими покупателями компаниям на условиях отсрочки платежа. Гражданский кодекс РФ регламентирует такие отношения статьей 43 и определяет их как финансирование под уступку денежного требования.
Факторинг для компаний – это уступка, прежде всего, дебиторской задолженности покупателей факторинговой компании (финансовому агенту).
Факторинг бывает нескольких видов:
Конвекционный (открытый) факторинг – связан с переуступкой товарораспорядительных документов (счетов фактур, накладных и т.д.) фактор-фирме с обязательным уведомлением плательщиков (должников) об участии факторинговой компании в расчетах. При таком виде факторинга, фактор-фирма принимает на себя не только получение самого долга и кредитования до возврата долга, но и сбытовое, бухгалтерское, страховое, рекламное, кредитное обслуживание клиента с тем, чтобы клиент мог сосредоточить все свое внимание на выполнение производственных функций.
Конфиденциальный (закрытый) факторинг характерен тем, что должник не информируется о переуступке прав требования по его задолженности банку (факторинговой компании). Плательщик (должник) может вообще не знать о существовании договора факторинга. Естественно, что тариф на такое на конфиденциальное факторинговое обслуживание немного выше размера оплаты, чем открытых факторинговых услуг.
Факторинг с регрессом. Факторинговая компания или банк имеет право потребовать от поставщика (кредитора) возмещение переведенных ранее сумм при отказе плательщика (заемщика) от выполнения своих обязательств по погашению кредита или оплате ранее отгруженных товаров. Кредитор (получатель), в результате при заключении соглашения факторинга с правом регресса продолжает нести кредитные риски по проданным факторинговой компании долговым требованиям. Факторинг без права регресса на практике – больше исключение, нежели правило.
В качестве финансового агента, в соответствии с ГК РФ, договор финансирования на уступку денежного требования имеют право заключать банки, кредитные организации и другие коммерческие организации, которые имеют лицензию (разрешение) на осуществление такой деятельности.
Факторинг традиционно наиболее востребован среди достаточно энергичных, быстро развивающихся компаний, которые испытывают дефицит оборотных средств. При факторинге, обычно, упрощен документооборот. Как правило, каждая очередная сумма финансирования выплачивается при предъявлении в банк только отгрузочных документов.
Читайте так же: Займы всем желающим на карту от Лайм Займ.